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云县第十六届东谈主民代表大会第五次会议文献（四）
telegram 偷拍对于云县2020年地方财政预算实施情况和2021年地方财政预算(草案)的酬报(书面)
——2021年2月24日在云县第十六届东谈主民代表大会第五次会议上
云县财政局
诸位代表：
受县东谈主民政府托福，现将云县2020年地方财政预算实施情况和2021年地方财政预算草案提请云县第十六届东谈主民代表大会第五次会议审查，并请政协委员和列席东谈主员无情意见。
一、2020年地方财政预算实施情况和“十三五”财政处事记忆
2020年是极不庸碌的一年，是全面建成小康社会和“十三五”筹划收官之年，面对新冠肺炎疫情防控和经济社会发展艰苦的任务，全县财政濒临严峻的减收增支阵势，收入增长更难、支拨保障压力更大，财政运行处于“紧平衡”状态。一年来， 在县委、县东谈主民政府的指导下，在县东谈主大、县政协的监督指导下，咱们以习近平新期间中国特质社会主义想想为指导，紧紧围绕县第十六届东谈主大第四次会议批准的财政预算和各项处当事人张，严格实施“一法一条例”，相持稳中求进处事总基融合新发展理念，牢固成立过“紧日子”想想。按照积极的财政政策要愈加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，塌实作念好“六稳”处事，全面落实“六保”任务，积极支持助推实施乡村振兴计策，全面激动“三化”进程，收尾了全年财政沉稳运行，促进了全县经济持续健康发展、社会协调稳固。
（一）2020年预算进出情况
1.一般人人预算实施情况
2020年，全县一般人人预算收入完成56343万元，完成年头预算见解56300万元的100.1%，比上年决算数54347万元增收1996万元，增长3.7%，其中：税收收入完成28627万元，比上年增收986万元，增长3.6%；非税收入完成27716万元，比上年增收1010万元，增长3.8%。
一般人人预算支拨完成300086万元，完成年终市级下达和预算调治任务300000万元的100%，比上年决算数343606万元减支43520万元，同比下落12.7%。
一般人人预算进出平衡情况：地方人人预算收入56343万元，上司补助收入242334万元，调入资金10731万元，调入预算稳固调遣基金1000万元，政府债券收入17064万元，财力整个327472万元。一般人人预算支拨300086万元，上解市级支拨10000万元，债券还本支拨17064万元，安排预算稳固调遣基金322万元，支拨共计327472万元。收尾了昔日财政进出平衡。
2.政府性基金预算实施情况
全年政府性基金收入完成5913万元，完成年头预算见解 8600万元的68.8%，比上年决算数1209万元增收4704万元，增长389.1%。
政府性基金支拨完成31138万元，完成年头预算见解37000万元的84.2%，比上年决算数26364万元增支4774万元，增长18.1%，增支主如果2020年争取到上司抗疫十分国债14198万元。
政府性基金预算进出平衡情况：昔日基金收入5913万元，上司补助收入17114万元， 地方政府专项债务转贷收入13000万元，上年结余收入133万元，基金收入整个36160万元。政府性基金支拨31138万元，调出资金4600万元，年终结转422万元，支拨共计36160万元。收尾了昔日进出平衡。
3.社会保障基金预算实施情况
2020年，全县社会保障基金收入完成112277万元，完成预算见解108917万元的103.1%，比上年决算数97150万元增收15127万元，增长15.6%。
社会保障基金支拨完成101880万元，完成预算见解103383万元的98.5%，比上年决算数94972万元增支6908万元，增长7.3%。
2020年昔日社会保障基金进出结余10397万元。年末滚存结余60758万元。
4.国有成本筹谋预算实施情况
由于我县国有企业实力较弱，多数属于政策性或升天企业，暂不具备编制国有成本筹谋预算收入和支拨条目。2020年我县莫得国有成本筹谋预算收入。国有成本筹谋预算支拨4万元，资金开头为临沧市财政局下达2020年国有企业退休东谈主员社会化不停补助资金。
以上四本政府预算实施情况均为快报数，待市财政局批复我县2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县东谈主大常委会酬报变化情况。2020年地方财政预算实施具体情况详见附表。
（二）其他需要讲明的事项
1.政府债务情况。按照《中华东谈主民共和国预算法》和《对于加强地方政府性债务不停的意见》端正，地方政府债务范畴实行名额不停，2020年上司审定我县债务名额为249654万元。其中：一般债务名额216621万元，专项债务名额33033万元。我县政府性债务余额为203057万元，债务余额均在债务名额可控范围内。
2.转变支付资金使用情况。2020年上司财政补助云县平衡性转变支付资金38315万元，县级基本财力补助资金28673万元，要点生态功能区转变支付补助资金2072万元，按《云南省省对下平衡性转变支付办法》《云南省省对下县级基本财力保障机制办法》和《云南省生态功能区财政转变支付实施办法》等端正， 我县在预算支拨安排上主要用于东谈主职工资披发、机构平素运转、民生配套和改善全县生态环境保护等支拨。
3.县本级预算稳固调遣基金安排使用情况。2020年头县本级预算稳固调遣基金余额1321万元，调入县本级预算1000万元，年末补充预算稳固调遣基金322万元，2020年末预算稳固调遣基金余额为643万元。
（三）2020年财政要点处事和“十三五”时期处事记忆
2020年，面对新冠肺炎疫情防控和经济社会发展艰苦的任务，咱们将党对财政处事的全面指导伙同于财政处事全过程、各方面，持久以习近平新期间中国特质社会主义想想为指导，相持把习近平总秘书教导云南伏击语言精神算作财政处事的“纲”和“魂”。相持将学习贯彻习近平总秘书系列伏击语言、伏击指令批示精神和党中央、国务院决议部署，县委、县东谈主民政府和上司财政部门各项部署要求算作全局第一议题，自发作念到深入学习、深远通晓、准确把抓、坚决贯彻。围绕中心、服务大局，统筹激动疫情防控和经济社会发展，坚决落实积极的财政政策愈加积极有为的要求，科学统筹财政资源，加强财政预算不停，全力激动直达机制、地方政府专项债券等一揽子政策举措落实，围绕 “六稳”、“六保”作念了多半艰苦精细而卓有成效的处事，预算实施总体考究，促进了社会大局协调稳固，推动了全县经济持续健康发展。
1.超越主业，负重致远抓牢收入
面对严峻的财政进出阵势，咱们攻坚克难，紧紧把抓组织财政收入的主动权，积极支持企业复工复产，加速清理和筹资兑付民营企业中小企业账款处事，厚爱贯彻落实减税降费政策，既作念到应收尽收，又作念到减免政策落实到位。通过清理周转资源财富的有劲扶植，非税收入增收显然。一是积极支吾疫情防控及经济阵势下行对财政收入的影响，塌实开展收入开头调研，分析税源范畴、情景和征管间隙，制定堵漏增收措施；加强国有财富清理周转，在巩固电力、糖、烟、茶等传统税源的基础上，跟着全县要点名堂十分是空洞交通要紧名堂加速激动、砂石料税收空洞治理成效初显等成分的有劲拉动，确保各项财政收入照章依规、应收尽收。二是厚爱落实减税降费、稳岗兜底等一系列支持政策，作念好政策宣传、请示、细化和实施，相持“放水养鱼”，为企业“松捆”让利，全年新增减免税费5979万元，把减税降费的“减法”变成拔擢财路扩大税基的“加法”，通过匡助企业有用支吾疫情防控，有序复工复产，进一步激勉了市集主体的活力和发展潜力。三是牢固成立过紧日子想想，优化并压减一般性支拨，严控“三公”经费预算，全年“三公”经费支拨只减不增。四是积极争取上司资金支持，全年争取到位上司补助资金271323万元。其中：一般人人预算资金241209万元，专项债券资金13000万元，抗疫十分国债资金14198万元，补助范围涵盖基础设施、开导采购、疫情防控、基本财力保障等领域。
2.主动算作，全力保障要点领域
通过统筹平衡财力，积极筹措资金，切实加速支拨程度，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，全力作念好“六稳”处事，全面落实“六保”任务。全年民生支拨占全县一般人人预算支拨达87.2%。一是多措并举保住户处事。筹集恬逸保障基金和处事创业、职业培训等资金，接收对出门务工“点对点”包车聚首运输的格式，进入206万元为省表里企业运输职工1920余东谈主，匡助企业复产复工。二是强化支持保基本民生。实时保障艰苦人人基本生存资金披发，落实阶段性加大社会援救和保障步调与物价飞腾挂钩联动机制，对因疫情导致基本生存出现艰苦的家庭和个东谈主实时给以援救。2020年累计披发低保金10037万元，波及 21359户27954东谈主；累计披发残疾东谈主两项补贴资金453万元，波及残疾东谈主生存补贴 2510东谈主、护士补贴 5705东谈主。三是统筹作念好疫情防控和经济社会发展处事。2020年云县累计争取到上司直达资金72767万元。其中：抗疫十分国债资金14198万元，相当转变支付资金22175万元，平素转变支付直达资金12022万元，参照直达机制不停资金24372万元，有用保障全县“三保”支拨、疫情防控和经济发展需要。四是精确施策，保市集主体。匡助企业全面复工复产，实时与企业沟通对接，掌抓企业的内容情况，笔据企业的内容需求，为企业与银行穿针引线，争取上司优惠政策，实时为企业服务，并在政策允许的范围内，实时给予企业提供融资服务；加大中小微企业信贷和创业融资支持，与金融机构对接议论，加大创业贷款支持力度。2020年，共披发6户管事密集型小微企业贷款1670万元，披发787户创业担保贷款11535万元，披发农民工返乡创业贷款1320户10260万元，县财政给予贴息补助。五是严格落实阶段性减免企业社保费。实时办理已缴社保费退费，对2020年2月已交纳了养老、工伤、恬逸保障的通盘企业、以单元格式参保个体工商户、民办非企业、社会团体等允洽减免政策的单元缴费部分，进行了批量全额退费。全县累计先行退费121万元，其中：养老保障89户110万元、恬逸保障95户8万元、工伤保障75户3 万元。六是支持教导发展改换，持续激动义务教导平衡发展和教导刚正，全面改善义务教导学校基本办学条目，推动教导基础薄弱竖立，县城第二透澈小学进入使用，县城第二完中竖立稳步激动，合理竖立义务教导造就资源，徐徐安定城乡义务教导资源竖立差距。七是全力保障疫情防控。厚爱践行把东谈主民人人的生命安全和躯壳健康放在第一位的要求，加大疫情防控维稳、核酸检测和物质保障，累计进入疫情防控资金10393万元。其中:开导和防控物质补助1074万元，基建支拨8000万元，人人卫生体系竖立和要紧疫情防控救治体系竖立551万元，救急物质保障体系竖立550万元，保障了全县开展疫情防控、救急处置、医疗救治所需经费；全面落实疫情防控各项政策，快速落实上司对于新冠肺炎疫情防控议论经费保障政策，简化疫情防控物质采购历程，建立采购“绿色通谈”，确保疫情防控物质的稳固供应；支持人人卫生体系竖立，全年争取到人人卫生名堂补助资金3483万元，争取到位医疗卫生专项债券及十分国债资金15000万元，支持加速补王人医疗卫生领域短板，积极筹措资金全力支持爱国卫生“7个专项步履”开展。
3.聚焦要点，全力支持巩固拓展脱贫攻坚效果
以决战决胜的决心坚决扛起财政部门脱贫攻坚的政治处事，全力支持脱贫攻坚的巩固升迁。一是扶贫进入力度进一步加大。接收统筹整合涉农资金、调治优化支拨结构和库款调度优先保障扶贫资金支拨等措施，安排教导扶贫、健康扶贫、处事扶贫、产业扶贫、生态扶贫、农村危房纠正、易地扶贫搬迁资金，无间增多财政资金对脱贫攻坚领域的进入。2020年全县累计进入脱贫攻坚资金51251万元。其中：财政专项扶贫资金8982万元。二是完善扶贫资金动态监控机制，实施扶贫名堂资金绩效全面不停，落实扶贫资金名堂公开公示轨制，深入开展扶贫资金不停使用情况专项清理整治处事。三是推动实施乡村振兴计策。相持把农业农村算作财政支拨的优先保障领域，财政资金和政策更苟且度向“三农”歪斜。全年累计下达高原特质农业当代化竖立资金2703万元，下达高步调农田竖立资金2314万元，下达农民脱贫致富旅游名堂资金2539万元，下达农村生存垃圾、浑水无害化处理和东谈主居环境治理资金1450万元，支持开发保洁、河谈不停、生态护林等脱贫攻坚和乡村振兴公益性岗亭600个，新增财政资金进入522万元。
4.精确发力，全力朝上争取资金
2020年，咱们用逸待劳朝上争取资金，精确协力朝上争取相当转变支付、抗疫十分国债、专项债以及多渠谈筹集资金，确保了“三保”资金开头和火车站空洞配套等要紧工程及县第二透澈中学竖立等要点名堂资金开头和保障。其中：争取到位相当转变支付资金19800万元聚首用于“三保”插插插综合网，保障拨付云县火车站站前广场及空洞配套工程19700万元，争取到位保障第二东谈主民病院入院空洞楼及附属设施竖扬名堂15000万元，争取到位县二完中造就楼竖立资金6800万元，保障拨付新材料光伏产业园区基础设施竖立专项债券名堂6000万元。为全县经济社会发展注入“真金白银”，进一步稳住全县经济发展“基本盘”。
5.深化改换，全力激动财政不停
相持全面发力、多点突破、纵深激动财税体制改换，预算不停轨制和财政体制进一步健全，税收轨制改换赢得要紧进展。一是精细化不停，积极算作。不停并使用好上司补助的直达资金，对直达资金的细化分拨、预算下达、拨付使用实行全过程、全链条监管，严格按照直达资金使用范围和不停端正，将直达资金细化分拨到部门，对直达资金单独下达、单独标识，点对点将资金支付到最终收款东谈主。二是严格落实财政扶贫名堂资金绩效不停处事。2020年完成财政扶贫资金填报绩效名堂162个，波及扶贫名堂绩效资金36767万元，涵盖了“两不愁三保障”的处事、住房、文化、教导、医疗、乡村环境整治、乡村基础设施竖立等各个方面，明确了花若干钱、办哪些事、若干缺乏户受益、产生哪些经济效益和社会效益，为全面步实施绩效不停处事提供了很好的样本示范。三是轨范政府债务不停。开好照章合规融资“前门”，组织好新增债券和专项债券名堂文告，积极争取新增债券额度，切实缓解到期政府债务还本压力，把地方政府债务纳入全口径预算不停，对地方政府债求实行名额不停，实时转贷债券资金，有用缓解政府偿债压力。四是打造“阳光透明”财政。政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算均收尾在“云县东谈主民政府公众信息网”公开，积极激动财政照章答理、民主答理进程。
2020年，全县财政运行总体沉稳，各项财政改换赢得新成效，全县财税部门紧紧围绕县委、县东谈主民政府总体部署，全力克服转型升级、疫情防控、减税降费等诸多成分带来的风险和挑战，咱们凝心聚力、攻坚克难、锐意逾越、塌实处事，较好保障了县委、县东谈主民政府各项决议部署落实，为“十三五”凯旋收官提供了坚实的财力保障。五年来，咱们充分阐述财政统筹相助作用，超越税源监管，相持照章应收尽收，多措并举组织收入，在减税降费影响空前的压力下，加大政策磋议，积极争取国度对我县的资金扶持力度和转变支付、新增债券歪斜力度，财政支拨要点保障有劲，全县经济社会保持健康发展。
——财政收入总量保持持续增长。“十三五”技巧，跟随经济总量稳步增长，全县财政收入保持稳固增长。2016年到2020年，一般人人预算收入从44510万元增长至56343万元，年均增长5.3%。财政收入总量提高，财政保障智商无间增强。
——财政要点支拨有用保障。“十三五”技巧，通过拔擢财路增多财政收入、争取上司资金支持、周转财政存量资金等措施，积极支持脱贫攻坚、教导、医疗、社保、住房等各项奇迹的发展。2016年至2020年，全县一般人人预算支拨从294000万元增多到300086万元，年均增长0.4%；持续改善民生，民生支拨占一般人人预算支拨比重持久保持在80%以上；支持打好脱贫攻坚战和激动乡村振兴计策，五年来，全县累计进入财政、金融、社会帮扶等资金615000万元。其中，整合财政涉农资金累计进入226903万元，有用保障了全县全面完成脱贫摘帽任务；积极争取中央和省预算内投资，以“五网”为主的要紧基础设施名堂塌实激动，铁路公路竖立王人头并进，大临铁路、云凤高速建成通车，高速公路、铁路收尾从无到有的历史性突破。新式城镇化塌实激动，基础设施竖立赢得要紧进展；同期，无间加大对人人安全、民族、文化、体育等方面的进入，持续推动全县各项奇迹全面发展。
——财税改换持续深化。深入贯彻落实减税降费各项政策，政策红利无间开释，有用裁汰了企业税费成本和住户个东谈主包袱，营商环境持续优化。预算体制改换无间深化，切实激动零基预算改换，无间建立全面轨范透明、步调科学、收敛有劲的预算轨制。全面实施预算绩效不停改换，徐徐建立全过程的财政性资金预算绩效不停机制。无间深化预算不停改换、国库聚首支付轨制改换和预算绩效不停等改换，完善预决算公开长效机制，优化了财政业务历程，提高了资金支付效率，收尾财政业务数据传送电子化、业务处理步调化和资金支付安全化，在提高财政资金使用效益和从简财政资金方面阐述了伏击作用。
——财政监督不停迈上新台阶。健全轨制落实保障，完善预算绩效不停机制，收尾部门预算绩效不停全阴私，十分是将扶贫资金纳入财政扶贫资金动态监控系统，“横向到边、纵向到底”的预算绩效不停体系初步建成，财政资源竖立效率无间提高。出台并严格实施《云县县级国度机关差旅费不停办法》《云县党政机关国内公事理睬不停具体实施办法》等系列文献，无间扎紧轨制笼子，构建“不敢腐不行腐不想腐”有用机制。
在充分敬佩得益的同期，咱们也澄澈的相识到财政运行中濒临的诸多艰苦和问题。一是财政收入增长基础薄弱。财政收入增长乏力，非税占比还是较高。十分是比年来财政收入增长主要依靠投资拉动，一次性税源较多，可持续性的税源较少，收入结构有待进一步优化。同期传统产业转型升级拖拉，新兴产业发展壮大尚需时日，部分实体经济筹谋艰苦，财路竖立仍然任重谈远，面前财政收入增幅还不行与经济增长透澈匹配，保持收入增长的势头较难持续。二是县乡财政艰苦程度无间加深。刚性支拨需求增长较快，“保工资”披发日趋坚苦，“三保”财力缺口较大，进出平衡难度加大。在经济增速换档回落、减税降费、疫情防控等成分影响下，财政收入开头不稳固的问题突显，地方经济发展主要依靠上司支持，自己造血智商不及，供需矛盾超越。三是防备化解债务风险压力大。全县进入债务还本付息岑岭期，债务范畴大、风险较高、防控任务艰苦。四是部分预算单元对绩效不停相识不及、可爱不够，绩效不停处事仍需加强。这些财政处事的艰苦和问题都需要在今后的处事中厚爱磋议惩办。
二、“十四五”时期财政见解任务
“十四五”时期，云县将在全面建成小康社会基础上，与世界、全省、全市同步开启全面竖立社会主义当代化国度新征途。咱们将按照《云县国民经济和社会发展第十四个五年筹划和2035年前景见解》明确的指导想想、见解任务和总体部署，全面贯彻新发展理念，主动融入新发展形态，落实积极的财政政策提质增效、更可持续要求，努力作念好全县“十四五”时期财政处事，推动全县经济健康持续发展。
（一）加强党对财政处事的全面指导，全面升迁财政治理效力
相持把党的政治竖立摆在首位，辱骂分明讲政治，增强“四个意志”、强硬“四个自信”、作念到“两个惊叹”，善于从政治上相识和分析处理问题、推动处事，无间提高政治判断力、政治领会力、政治实施力，持久在想想上政治上步履上同以习近平同道为中枢的党中央保持高度一致。把学习贯彻习近平总秘书伏击语言和指令批示精神算作全县财政系统首要政治任务，作念到令行抑止，以“钉钉子”精神抓落实。相持以“政”领“财”，牢固成立“财”自发恪守服务于“政”的意志，阐述党统领全局、把抓地方、凝合力量的作用，着力把党指导经济处事的轨制上风转动为高质地可持续财政治理效力。狠抓要紧财税政策贯彻实施，确保中央和省委、省政府、市委、市政府、县委、县东谈主民政府决议部署落地落实顺利。
（二）深入贯彻新发展理念，着力加强财路竖立和收入不停
强硬不移贯彻翻新、相助、绿色、灵通、分享的新发展理念，优化财税政策和财政进入机制，拓展投资空间，精确补王人短板。相持用工业化理念筹划农业，加速产业兴县措施，作念优以农业为主体的基础税源经济；作念强以工业为主导的主体税源经济，以产业发展带动财路竖立，持续激动工业化进程，着力支持工业园区优化升级，支持作念强作念大农特产物精好意思加工，依托区位和交通要害上风及铁路货运的通达，构建物流蚁合体系，拔擢新兴扶植税源经济。抓好财政收入组织，进一步健全税源造访分析、税收收入征管监督机制，完善征管措施，落实征管处事，既确保国度减税降费政策落实到位，又作念到应征尽收；轨范非税收入不停，无间提高收入质地，增强财政可持续性，推动财政高质地发展。
（三）相持以东谈主民为中心发展想想，无间提高保障和改善民生水平
超越财政支拨的人性情、普惠性，完善民生政策清单不停轨制，确保民生支拨保持在80%以上。连续落实“六稳”、“六保”任务，留神民生领域进入。支持作念好要点东谈主群处事处事和发展刚正而有质地的教导；稳步提高养老保障水平，支持养老奇迹及养老产业发展；加大卫生领域进入，完善医疗保障轨制体系，建立人人卫闯祸业进入增长机制，积极激动“健康生存目的地”竖立；支持茂密发展文学奇迹和文学产业，激动人人文化服务体系竖立及文化惠民工程竖立，升迁人人文化水平。
（四）深入贯彻落实乡村振兴计策，完善财政保障机制
推动巩固拓展脱贫攻坚效果同乡村振兴有用连系，保持财政支持政策总体稳固。苟且支持当代农业发展，稳步激动农村改换，健全农业支持保护轨制。着力激动农村城镇化，加大对农村路网、电网、气网、水网、互联网等工程竖立进入，无间完善农村基础设施条目。全力发展乡村旅游，支持打造一批具有云县特质的旅游乡村，全力塑造乡村旅游品牌。深入激动农村空洞改换，加大对农村人人服务和社会奇迹的进入力度，着力支持改善和提高高大农民人人生流水平。
（五）相持城乡统筹发展，完善基础设施条目
通过争取债券资金、中央和省预算内投资，激动城镇化竖立措施；加速城市更新纠正，完善城市基础设施配套，激动灿艳县城、特质小镇竖立。筹划实施一批基础设施竖扬名堂，持续加大以交通为主的基础设施进入，全力保障交通、水利、能源等基础设施竖立需求，完善基础设施条目。
（六）相持深化财政改换，全面升迁人人服务智商
全面实施预算绩效不停，阐述预算绩效不停的疏导作用，翻新预算绩效不停格式，建立健全绩效评价处事机制，加强绩效评价完结应用，力求在“十四五”技巧建周至地方、全过程、全阴私的预算绩效不停体系，收尾预算和绩效不停一体化。深化预算改换，建立财政资金分拨使用全程留痕、处事可回想的监管机制，连续激动零基预算改换，切实强化预算适度，提高预算齐备性和财政统筹智商。加强预算实施不停和监督，持续作念好政府预决算公开，自发主动接受社会和公众的监督。加速激动县乡财政不停体制改换，切实升迁州里财政人人服务智商。
三、2021年地方财政预算草案
（一）面前边临的机遇及挑战
2021年全县财政处事濒临的阵势和机遇均有新的发展变化。
机遇方面：一是宏不雅政策方面的机遇。中央经济处事会议明确指出，2021年宏不雅政策要保持一语气性、稳固性、可持续性，保持对经济规复的必要支持力度，要求政策操作上要愈加精确有用，这就为我县的经济社会发展带来了机遇，咱们要争取更大的政策福利、更多的政策机遇落地云县。二是交通基础设施无间完善带来的机遇。跟着动车通车、一批高速公路名堂竖立激动，云县大的空洞交通运载蚁合无间优化，区域性空洞交通要害徐徐变成，大批商品运载成本大幅下落，这为我县工业发展、商贸物流、农产物加工、旅游服务等产业转型升级提供了坚实的基础。三是全面激动工业化、城镇化、当代化，以火车站片区、高速公路、市政设施、园区等为主的基础设施竖立程度无间加速，行业税源持续增多。四是全县经济稳固向好态势持续发展，高质地可持续财政竖立潜力无间增强，积极的财政政策提质增效、更可持续，对全县财政沉稳考究运行变成有劲扶植。
挑战方面：一是疫情防控常态化、减税降费轨制化，十分是升值税留抵退税政策出台对全县财政收入持续增收影响加大。二是全县工资性支拨、要点名堂竖立等支拨需求增长迅猛，同期抗疫十分国债、相当转变支付等相当时期中央补助政策濒临到期调治，全县财政紧平衡、硬平衡压力进一步加大。三是跟着债务范畴增长，还本付息需求无间增多，十分是处于竖立期的专项债券名堂短期内无法变成收益，政府偿债压力增大。
（二）预算编制指导想想及基本原则
指导想想：以习近平新期间中国特质社会主义想想为指导，全面贯彻党的十九大和党的十九届三中、四中、五中全会精神以及中央经济处事会议精神，厚爱贯彻落实省委十届十一次全会、市委四届六次全会、县委十三届七次全会和省、市、县经济处事会议精神。缺一不可、超越要点，切实保障和改善民生，作念实作念细“三保”预算。牢固成立艰苦昂然、节约从简的想想，真的过“紧日子”，压减一般性支拨，严控“三公”经费支拨。全面落实《中华东谈主民共和国预算法》和《预算法实施条例》，强化预算法定收敛力，推动预算绩效不停，促进财政资金提质增效。
基本原则：一是严控一般性支拨原则。2021年，县财政安排各部门的公用经费按5%的幅度压减，“三公”经费预算按不低于3%的幅度压减，聚首财力全力落实“保工资、保运转、保基本民生”见解，作念实作念细“三保”预算。二是缺一不可原则。实行全口径预算不停，统筹使用财政资金，加强政府性基金预算与一般人人预算的统筹连系，将政府性基金收入调入一般人人预算统筹使用，严格轨范结转结余资金不停，除国度和上司有明确端正外，基本支拨预算蓄意不结转，名堂支拨按上司端正结转。三是积极妥贴原则。收入预算力求与经济社会发展水平相顺应，充分酌量落实减税降费政策等成分影响，愈加留神收入质地导向。按照揆时度势的原则合理确定财政支拨步调，严格适度非急需、非刚性支拨，加强跨年度预算平衡， 增强财政可持续性。四是全面实施绩效不停原则。通盘预算单元全面实行预算绩效见解不停，切实作念到费钱要问效、无效要问责；完善预算绩效不停历程，通盘预算单元需编制部门举座支拨绩效见解，预算批复与绩效见解同步下达，绩效见解算作预算实施、绩效追踪监控及绩效评价的依据，进一步提高财政资源竖立效率和使用效益。五是防控风险原则。轨范举债融资，积极妥贴化解政府债务，防备化解财政风险。
（三）2021年全县一般人人预算进出草案
一般人人预算收入见解安排58000万元，比2020年实绩56343万元增长3%。其中：税收收入预算29200万元，比2020年实绩28627万元增长2%，税收收入与非税收入占比为50.3:49.7。
一般人人预算支拨见解安排306000万元，比2020年实绩 300086万元增长2%。
全县人人预算进出平衡情况：地方一般人人预算收入58000万元，上司补助收入 191076万元，调入资金66624万元，动用预算稳固调遣基金500万元，债券转贷收入20190 万元，收入共计336390万元。一般人人预算支拨306000万元，上解市级支拨10000万元，补充预算稳固调遣金200万元，债券转贷支拨 20190万元，支拨共计336390万元，进出平衡。
2021年一般人人预算进出安排主要酌量以下几个成分：一是本年两大电站以及县内小水电站电力升值税有望收尾增收，同期跟着云临高速路等一批要紧工程名堂的竖立激动，建筑业税收和砂石整治轨范以及加速周转国有财富（资源）后税收展望将有所增长。二是2021年国度无情对积极的财政政策要提质增效、更可持续，财政部将实施常态化的财政资金直达机制，直达资金范围进一步扩大，连续落实处事优先政策、加大教导财政进入、稳步提高社会保障水平、激动健康中国竖立等，这些政策为我县全面落实“六保”处事，缓解县乡艰苦收尾跨越发展提供了机遇。三是巩固拓展脱贫攻坚效果、实施乡村振兴、基础设施以及民生刚性配套支拨持续增多，政府性债务还本付息包袱较重，收入远远知足不了刚性支拨的需要，按时兑付专款压力巨大，财政艰苦的近况还会守护较长的时分。
以上进出预算的编制，充分酌量全县经济社会发展水平，与面前财政进出各项政策连系接，积极贯彻财政进出由收敛型向预期型转变的要求，若在预算实施中遇要紧税收政策和要紧支拨政策的调治，税收、上司补助收入发生变动和年度内务策性增资等不可展望支拨的增减变动，咱们将按照《中华东谈主民共和国预算法》议论端正实时作念好议论预算调治处事。
（四）县本级支拨及“三保”支拨草案
按照2021年云南省县级三保预算编制审核实施细目以及省对县“三保”编审处事要求，2021年县本级预算支拨安排以作念实作念细“三保”为底线，最初打足平素工资，落实好行政治业东谈主职工资改换增资等政策性刚性方面的支拨预算；其次是笔据省对县基本财力保障要求，勤勉保障各项民生支拨。
1.“保工资”支拨预算安排情况。2021年全县行政治业单元在任和离退休东谈主员预算支拨134026万元。其中：在任东谈主职工资支拨97724万元，随工资计提的保障、职业年金、公积金和工会费30597万元；离退休东谈主员财政兜底补助支拨5705万元。
2.“保运转”支拨预算安排情况。2021年全县保运转预算支拨13340万元。其中：机关奇迹单元公用支拨1460万元，车辆运行经费403万元，职教费513万元，村（社区）组运转经费775万元，离退休公用经费6万元，村（社区）组东谈主员经费4863万元，部门临聘东谈主员经费5279万元，其他运转支拨39万元。
3.“保基本民生”支拨预算安排情况。一是基本支拨安排2464万元。其中：特困抚养东谈主员（原五保户）补助1197万元，六十年代精简退职东谈主员职工生存补助127万元，生均公用经费县级配套687万元，遗属和抚恤生存补助 453万元。二是专项支拨配套预算安排6022万元。其中：住户最低生存保障金984万元，残疾东谈主两项补贴810万元，城乡住户养老保障专项资金766万元，城乡住户基本医疗保障628万元，建档立卡缺乏东谈主员参加城乡住户医疗保障定额补助455万元，养分餐县级配套资金369万元，政策性水稻、玉米保障和能繁母猪保障保费县级配套补助资金135万元，老龄健康长命补助332万元，义务兵家属优待金 132万元，2021年普通高中建档立卡缺乏户学生生存费和免学杂用补助资金200万元，基本公卫、临时援救等其他45项民生支拨1211万元。
4.安排促发展等其他各种专项支拨预算情况。2021年全县促发展等支拨预算安排22978万元。其中：安排烤烟、甘蔗等产业发展资金1000万元，疫情防控处事经费500万元，爱国卫生“7个专项步履”经费300万元，债务化解资金8734万元，其他专项支拨9344元，计划费3100万元。
为切实作念实作念细我县2021年“保工资、保运转、保基本民生”底线和确保全县经济持续发展。2021年我县本级预算进出平衡将通过增多地方收入、增多调入资金和全额打足上司体制性补助等格式落实“三保”支拨。2021年展望从政府性基金收入等渠谈调入资金66624万元，用于弥补一般人人预算财力缺口，其中：政府性基金调入4200万元，其他调入62424万元。调入资金一谈用于统筹平衡县本级一般人人预算支拨。因此本年预算安排各部门的县本级专项资金，在年度预算实施中县财政在优先确保全县工资按月足额披发前提下，再缺一不可拨付县本级预算安排的各项专项资金，确保我县财政沉稳运行。
5.2021年转变支付资金和政府债务名额情况
2021年上司财政部门预下达云县平衡性转变支付补助资金 35470万元，县级基本财力补助资金6329万元，要点生态功能区转变支付资金1871万元。按《云南省省对下平衡性转变支付办法》《云南省省对下县级基本财力保障机制办法》和《云南省生态功能区财政转变支付实施办法》等端正， 我县在预算支拨安排上主要用于东谈主职工资披发、机构平素运转、县级民生配套支拨和改善全县生态环境保护等支拨。
按照《中华东谈主民共和国预算法》和《对于加强地方政府性债务不停的意见》端正，地方政府债务范畴实行名额不停，现在我县政府性债务余额为203057万元。其中：一般债务余额170037万元，专项债务余额33020万元。完结2021年头，我县债务名额为249654万元。其中：一般债务名额216621万元，专项债务名额33033万元，我县还有46597万元的债务举借空间。
在2021年预算年度开动后和县东谈主民代表大会批准预算之前，为保障县本级平素运转，县财政按预算不停端正已将上年度结转的支拨以及必须支付的基本支拨提前下达各部门，笔据市财政局提前下达转变支付的议论要求，部分省对县的转变支付也按一定比例提前下达。2021年县本级地方财政预算具体情况详见附表。
（五）政府性基金进出草案
2021年，政府性基金收入预算5500万元，比2020年实绩5913万元减收 413万元，下落7%。其中：地盘出让收入4300万元，浑水处理费收入600万元，城市基础设施配套费收入600万元。
按照以收定支、进出平衡的原则和“进出两条线”的议论不停要求，2021年，政府性基金支拨预算15000万元，比2020年实绩31138万元减支16138万元，下落52%。其中：用昔日政府性基金收入安排县本级基金支拨1500万元；上司基金专项补助支拨3500万元；专项债券转贷支拨 10000万元。
基金预算平衡情况：本年基金收入5500万元，上司补助收入3500万元，上年结余 422万元，专项债券转贷收入10000万元，基金收入整个19422万元。本年基金支拨15000万元，调出资金4200万元，年终结余222万元，进出平衡。
2021年政府性基金预算进出安排主要酌量：收入方面主如果地盘出让金收入展望比上年减收；支拨方面由于抗疫十分国债、相当转变支付等相当时期中央补助政策濒临到期调治，展望抗疫十分国债和专项债券补助力度比2020年有所减少。
（六）社会保障基金进出草案
2021年，社会保障基金预算收入安排115365万元，较上年增长2.8%；社保基金预算支拨安排110696万元，较上年增长8.7%；2021年，社保基金本年进出预算结余4669万元，年末预算滚存结余64679万元。
全县社会保障基金收入预算主要酌量：一是社会保障费缴费基数的增长和参保缴费东谈主数的增长，保费收入增多。二是城乡住户基本医疗保障缴费步调提高，保费收入将相应增长。三是城镇职工基本医疗保障基金增多按期入款蓄意，利息收入增长。四是城乡住户基本养老保障托福投资增多，并按权责制证据投资收益。五是企业职工基本养老保障省级统筹，上司拨入待遇支拨对上司补助收入的影响。
全县社会保障基金支拨预算主要酌量：一是企业职工基本养老保障省级统筹，县级保费全额上解成分对上解支拨的影响。二是城乡住户基本养老保障基础待业金平素调治机制，增多待业金待遇支拨。三是退休东谈主员增多及退休东谈主员待遇提高成分。四是机关奇迹单元“中东谈主”待遇的计帐。
（七）国有成本筹谋预算草案
2021年云县有县属国有企业26户，笔据《云县东谈主民政府对于试行国有成本筹谋预算的意见》文献要求，“县属国有独资企业按照上一年度可供投资者分拨利润的5%比例上交国有成本收益。净利润低于50万元的企业和政策性企业暂时不上交国有成本收益”的端正，由于云县一谈国有企业净利润都低于50万元，莫得上缴国有成本收益，是以本年我县不具备编制县级国有成本筹谋预算条目。
四、2021年财政处事东要措施
2021年是中国共产党成立100周年，亦然“十四五”筹划开局之年，全县财政部门将以习近平新期间中国特质社会主义想想为指导，深入学习党的十九届五中全会精神和习近平总秘书教导云南伏击语言精神，增强“四个意志”、强硬“四个自信”、作念到“两个惊叹”，厚爱贯彻落实县委十三届七次全会的各项决议部署，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，加大财路拔擢力度，积极争取上司支持，为全县经济社会发展提供财力保障。
（一）旗号引颈勇担当，持续升迁财政治理效力
持久难忘习近平总秘书的谆谆教导，相持把习近平总秘书对云南处事的伏击语言和伏击指令算作作念好财政处事的“纲”和“魂”，算作新期间云县财政处事的步履提要和根柢免除，坚决把想想和步履兼并到习近平总秘书系列伏击语言精神和省委、省政府，市委、市政府，县委、县东谈主民政府部署安排上来，强硬不移沿着习近平总秘书指引的地方英勇前进。深入学习通晓习近平总秘书对财政经济处事伏击论说所蕴含的科学的世界不雅和方法论，在学懂弄通作念实高下苦功夫，在学深悟透管用上见真成效。
（二）强化服务抓收入，推动经济高质地发展
一是原原本本贯彻落实减税降费政策、疫情防控技巧税费优惠和对企业的扶持补助政策。二是加强对经济和财政阵势的分析研判，深入开展收入预测和实施分析处事，完善税收征管措施，力求将政策调治给收入带来的不利影响降到最低。三是进一步成立“吃饭靠财政，名堂靠争取，竖立靠发债”的理念，厚爱磋议中央、省市对口部门专项资金不停办法和政策支持要点，结合自己需求作念好名堂储备，并对储备名堂进行调治优化和包装，尽快往上跑，积极朝上要，真的朝上反应云县艰苦，积极争取上司名堂歪斜，愈加有用拉动我县投资。
（三）缺一不可扛处事，提高财政支拨保障力
相持勤勉而为、揆时度势，加强基本民生保障。落实处事优先政策，统筹用好处事补助资金、职业手段升迁步履资金、工业企业结构调治专项奖补资金、恬逸保障基金等，加大对要点群体处事的帮扶，推动稳住处事基本盘。进一步改善学校办学条目，落实家庭经济艰苦学生资助政策。稳步提高社会保障水平，支持改换完善社会援救轨制，连续作念好艰苦人人援救处事；支持生态好意思丽竖立，作念好生态保护、基本农田、城镇开发等空间管控；支持发展文化奇迹产业，健全人人文化服务财政保障机制，提高文化惠民工程的阴私面和实效性，结合乡村旅游发展，尽快把昔宜、安乐、头谈水、幸福、菠萝等有特质的地方作念出来，把品牌竖起来，把来宾迎进来，苟且发展乡村旅游，打响“云游云县·康养一世”形象。在制定和落实民生政策过程中，进一步增强民生政策措施有用性和可持续性，使民生支拨建立在更有用、更可持续的基础上。一是加强财政可承受智商评估，对拟出台的民生政策和实施的名堂，全面分析对财政支拨的短期和永久影响，对评估认定财政难以承受的，一律不得实施。二是推动建立民生支拨清单不停轨制，对上司出台的各领域民生政策进行梳理，提高民生支拨不停的轨范性和透明度。积极调治优化支拨结构，全面落实中央和省“过紧日子”的要求，聚首财力作念好“六稳”处事，落实“六保”任务，切实落实“三保”处事。三是积极周转存量资金，把有限的资金用在关键领域和要点门径，严格暂付款不停，清理回收财政出借资金。四是连续加大政府性基金预算调入一般人人预算统筹力度，升迁财政保障智商。
（四）优化资源增效益，抓实国有财富周转处事
一是加速激动国有企业改换措施，按照市集化运作格式，优化资源竖立，推动收尾国有财富保值升值，加速激动全县国企国资改换处事，全面开展国企清产核资以及经济处事审计，持续打好国有企业改换攻坚战，培育国有企业发展新动能，构开国有财富监管新模式，变成国有成本发展新形态，优化国有成本布局结构，进一步增强企业活力、竞争力和产业发展带能源。二是加大国有财富周转力度，使财富阐述最大效益，能用则用、能租尽租，阻绝财富闲置或流失。
（五）完善措施防风险，升迁风险防备智商
一是坚决防备金融债务风险，督促债务单元按蓄意化解隐性债务，支持平台公司拓宽收入开头，以市集化合规格式提前筹划筹措偿债资金。激动平台转型发展，通过打造筹谋板块、作念大财富盘子、作念活筹谋收入、升迁信用品级，徐徐收尾国有企业“去平台、市集化”，助推经济高质地发展。二是在确保债务风险可控的前提下，用足用好债券额度，优化债券投向结构，保障实施县委、县东谈主民政府要紧发展计策，加大对要点领域和薄弱门径的支持力度，提高债券资金使用效率效益，变成对经济的有用拉动。三是矢志不渝正风肃纪，强硬不移激动党风廉政竖立。狠抓全面从严治党主体处事、监督处事落实。严格落实中央八项端正精神，深化诳骗“四种形态”，狠抓内适度度实施，升迁财政监督查抄处事质地。
（六）深化改换促绩效，夯实财政监管水平
一是相持精打细算、精打细算，严把预算支拨关隘，对部门预算中波及的一般性支拨，进行压缩和清理，部门名堂支拨在上年基础上只减不增。二是强化零基预算收敛，冲破各部门原有的支拨基数，以零为基数从头审定预算支拨。三是严格恪守预算不停端正，相持“先有预算、后有支拨”，硬化预算实施收敛。四是全面实施预算绩效不停，构建全地方、全过程、全阴私的预算绩效不停体系，将绩效不高的支拨坚决收缩，年底结余一般性支拨蓄意一律收回，切实作念到“费钱必问效、无效必问责”。五是严格落实中央资金直达下层机制，充分阐述新增财政资金助企纾困、惠企利民作用。严控预算调剂追加，硬化预算收敛。强化绩效评价完结与政策调治、预算安排有机结合，升迁财政资金使用效益。
诸位代表，作念好2021年财政预算处事处事要紧、任务艰苦。咱们将在县委的指导下，在县东谈主大的监督指导下，提高政治站位，兼并想想相识，压实见解处事，细化处事举措，出实招、使硬招、亮新招，努力完周至年财政见解任务，为我县“十四五”发张开好局、起好步提供财力支持，以优异的得益庆祝建党100周年。
以上酬报，请予审查。
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